Il reclamante, nel suo primo verbale (2 settembre 1996), afferma di aver costituito (o acquistato) delle società immobiliari per "trasformare" delle somme di sua pertinenza non dichiarate al fisco in importi dichiarati e che (sic!) "Queste società ricevevano dei fondi dalla __________, fondi che erano stati depositati da clienti, i quali volevano un investimento più redditizio rispetto all'usuale. A tal fine consegnavo a questi clienti dei certificati a nome della __________ dal quale risultava che avevano depositato determinate somme per un determinato periodo e per un determinato tasso. Aggiungo che questi clienti operavano in questo modo perché avevano fiducia nella mia persona.