Il problema principale era che AC2 aveva registrato le entrate e voleva capire da dove queste venissero per indicarne la causale in contabilità e questo perché non c'erano giustificativi documentali. E' anche accertato che nel corso di dette riunioni venne deciso di giustificare le entrate mediante l'allestimento di fatture emesse dalla società con la causale “consulenze” e “corsi di formazione”.
Dalla imprecisa e non puntuale istruttoria condotta dall'autorità inquirente è impossibile ricavare con certezza quali spiegazioni ebbe a dare AC1 in merito alla provenienza delle entrate.