Il a ajouté avoir choisi la Suisse pour des raisons
fiscales, et précisé qu'il n'entendait pas disposer de son argent dans un
proche avenir mais le placer pour ses vieux jours.
Le 28 novembre 1995, C. a donné l'ordre à la banque de
transférer un montant de £ 280'000 à une banque à Jersey en faveur d'une
société dénommée M. Ltd. Cet ordre ne correspondant pas aux informations
données par le client lors de l'ouverture du compte, la banque lui a
demandé des explications.