A. S. est propriétaire de l'immeuble situé à La Chaux-de-Fonds,
qui abrite au rez-de-chaussée un établissement public à l'enseigne "Café
X. " et des appartements à l'étage.
Par contrat de bail à loyer du 24 décembre 1994, elle a loué à
R. les locaux affectés au "Café X. " ainsi qu'un appartement de quatre
chambres. Le bail commençait le 1er janvier 1995 pour se terminer le 31
décembre 1999. Le loyer était de 2'350 francs par mois pour l'ensemble des
locaux, auxquels s'ajoutaient 150 francs d'acompte de charges pour le café
et 100 francs pour l'appartement. Le locataire devait verser une garantie
équivalant à deux mois de loyer soit 4'700 francs (D.34/1).