In erster Line setzt sich die Bank eingehend mit der Jahresrechnung und dem Geschäftsbericht des Kreditnehmers auseinander, analysiert dessen Budgets und insbesondere auch dessen Liquiditätsplanung. Wesentlich sind auch die aus dem persönlichen Kontakt und allenfalls der bisherigen Geschäftsbeziehung mit dem Kreditnehmer gewonnenen Erkenntnisse über dessen Fähigkeiten und Leistungen in der Wirtschaft. Mit Ermächtigung des Kreditnehmers holt die Bank ferner Informationen bei Dritten (Amtsstellen und andere Banken) ein.