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[Anm.: Risikoverteilung] eingehalten werden;
·
die Kreditdossiers einwandfrei geführt und die Kredite
angemessen dokumentiert sind.
….
Aufgrund
unserer Prüfung kommen wir zum Schluss, dass
·
die Aufbau- und Ablauforganisation angemessen ist und den
Grundsätzen der internen Kontrolle und der Funktionentrennung nachgekommen
wird.
·
die Bewertung der geprüften Kredite angemessen ist, d.h.
keine Wertberichtigungen benötigen;
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den regulatorischen Anforderungen entsprechend nachgekommen
wird.
Einzelne
Feststellungen sind mit der Geschäftsleitung besprochen und dem Bankrat in
einem Management Letter datiert vom 3. Januar 2007 mitgeteilt worden.