Cela découle du fait que la loi fédérale concernant
la lutte contre le blanchiment d'argent et le financement du terrorisme (LBA; RS 955.0)
impose à l'intermédiaire financier, notamment aux banques, une identification de l'ayant
droit économique dans certaines circonstances, si le cocontractant n'est pas l'ayant droit
économique ou qu'il y a un doute à ce sujet, si le cocontractant est une société de domicile
ou une personne morale exerçant une activité opérationnelle ou si une opération de caisse
d'une somme importante au sens de l'art. 3 al. 2 LBA est effectuée (art. 4 al. 2 LBA).