Toutes ces sociétés avaient leur siège à Tortola, Iles Vierges. Les comptes avaient
été ouverts en date du 20 avril 1998 pour cinq de ces personnes morales et le
8 mai 1998 pour F_______ LIMITED.

Dans un document intitulé mémorandum et relatif à l’ouverture des comptes, il
était indiqué que E______ était le détenteur bénéficiaire de plusieurs sociétés
offshore, son but étant ainsi de traiter des affaires en Russie et dans les pays qui
lui sont liés, de façon qu’il n’ait pas à dévoiler son nom.