c. À teneur de l'art. 4 al. 1 let. b LBA, tel qu'en vigueur depuis le 1 er avril 1998
(FF 1996 III 1081 et 1126), l'intermédiaire financier doit requérir du cocontractant une déclaration écrite indiquant qui est l'ayant droit économique si le cocontractant est une société de domicile.