werden, dass der gesamte Bruttokredit (inkl. Zinsen und Kosten über die gesamte
Vertragsdauer) auch innert diesen drei Jahren mit dem errechneten Freibetrag x 36
(theoretisch) amortisierbar ist. Mit der Berechnungsmethode in Art. 28 Abs. 4 KKG
wird denn auch bezweckt, bei Konsumkrediten mit einer Laufzeit über drei Jahren
eine ausreichende Reserve zwischen Freibetrag und Annuität zu schaffen, da niemand voraussehen kann, wie sich die Einkommenssituation des Kreditnehmers
mittel- und langfristig entwickeln wird (vgl. BOTSCHAFT, S. 3184 und AB 1999, S.
1908 ff.).