Die Steuerverwaltung des Kantons St. Gallen leitete aufgrund der im ASU-Bericht festgestellten Umgereimtheiten gegen die in St. Gallen ansässige C. ein Nachsteuer- und Steuerhinterziehungsverfahren ein. Gegen D. wurden in verschiedenen Kantonen Ermittlungen
eingeleitet im Zusammenhang mit Steuerhinterziehung und Steuerbetrug.