Es
drängte sich der Verdacht auf, dass diverse im Einfluss von E. stehende Gesellschaften
fiktive Leistungen und fingierte Lieferungen verbucht hatten, wodurch sie mutmasslich zu
tiefe Gewinne bzw. regelmässig einen Verlust auswiesen. Kurz darauf wurde dann Konkurs
über diese Gesellschaften eröffnet, was jeweils dazu führte, dass mangels Aktiven keine Besteuerung mehr möglich war. Daraufhin wurden wieder neue Gesellschaften mit ähnlichem
Namen gegründet.

Im Rahmen der in der Folge eingeleiteten umfangreichen Untersuchungen durch die ASU
wurde unter anderem auch die Geschäftstätigkeit der C. genauer überprüft. Die ASU